目 录
第一部分 孝南区社会保险基金结算稽核局概况……3
一、部门主要职责………………………………………3
二、机构设置情况………………………………………3
第二部分 孝南区社会保险基金结算稽核局2023年度部门决算表………………………………………………………4
一、收入支出决算总表…………………………………4
二、收入决算表…………………………………………4
三、支出决算表…………………………………………5
四、财政拨款收入支出决算总表………………………5
五、一般公共预算财政拨款支出决算表………………6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……6
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………7
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………7
九、财政拨款“三公”经费支出决算表………………7
第三部分 孝南区社会保险基金结算稽核局2023年度部门决算情况说明……………………………………………8
一、收入支出决算总体情况说明………………………8
二、收入决算情况说明…………………………………8
三、支出决算情况说明…………………………………9
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………10
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………11
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…14
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明14
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明…15
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………15
十、机关运行经费支出说明……………………………16
十一、政府采购支出说明………………………………16
十二、国有资产占用情况说明…………………………16
十三、预算绩效情况说明………………………………16
十四、专项支出、转移支付支出情况说明……………18
第四部分 其他需要说明的情况……………………18
第五部分 名词解释…………………………………19
第六部分 附件………………………………………22
第一部分 孝南区社会保险基金结算稽核局概况
一、部门主要职责
孝南区社会保险基金结算稽核局成立于2012年10月,是经区委机构编制委员会批准成立的全额拨款副科级事业单位。 贯彻落实国家、省、市社会保险的法律法规和政策,实施社会保险工作;负责孝南区社会保险申报、登记、核定、记录、转移、审核及个人账户管理工作;做好改制企事业单位下岗、失业、灵活就业人员的参保、接续工作;负责孝南区社会保险扩面稽核以及统计工作;检查、监督孝南区社会保险基金运营情况。
二、机构设置情况
从单位构成看,孝南区社会保险基金结算稽核局部门决算由实行独立核算的孝南区社会保险基金结算稽核局本级决算和0个下属单位决算组成。
纳入孝南区社会保险基金结算稽核局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:
1. 孝南区社会保险基金结算稽核局(本级)
本单位内设办公室、财务股、申报登记核定股、结算股、扩面稽核股、工伤待遇股6个内设机构。
纳入我单位2023年度部门决算报表编制范围的单位共计1个,其中:行政单位0个(机关本级),参公管理事业单位0个,事业单位1个。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为 729.17 万元。与2022年度相比,收、支总计各增加 36.11 万元,增长 5.2 %,主要原因是2023年度发放了本年度单列基础绩效工资和单列考核绩效工资。
图1:收、支决算总计变动情况
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计 707.16 万元,与2022年度相比,收入合计增加 38.52 万元,增长 5.8 %。其中:财政拨款收入 707.16 万元,占本年收入 97 %;上级补助收入 0 万元,占本年收入 0 %;事业收入 0 万元,占本年收入 0 %;经营收入 0 万元,占本年收入 0 %;附属单位上缴收入 0 万元,占本年收入 0 %;其他收入 0 万元,占本年收入 0 %。
图2:收入决算结构
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计 719.12 万元,与2022年度相比,支出合计增加 48.06 万元,增长 7.2 %。其中:基本支出 688.98万元,占本年支出 95.8 %;项目支出 30.14 万元,占本年支出 4.2 %;上缴上级支出 0 万元,占本年支出 0 %;经营支出 0 万元,占本年支出 0 %;对附属单位补助支出 0 万元,占本年支出 0 %。
图3:支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为 728.98 万元。与2022年度相比,财政拨款收、支总计各增加 36.11 万元,增长 5.2 %。主要原因是2023年度发放了本年度单列基础绩效工资和单列考核绩效工资。
2023年度财政拨款收入中,一般公共预算财政拨款收入 707.16万元,比2022年度决算数增加 38.57 万元。增加主要原因是2023年度发放了本年度单列基础绩效工资和单列考核绩效工资。政府性基金预算财政拨款收入 0 万元,比2022年度决算数增加(减少) 0 万元。主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元,比2022年度决算数增加(减少) 0 万元。主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。
图4:财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出 719.12 万元,占本年支出合计的 100 %。与2022年度相比,一般公共预算财政拨款支出增加 48.06 万元,增长 7.2 %。主要原因是2023年度发放了本年度单列基础绩效工资和单列考核绩效工资。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出 719.12 万元,主要用于以下方面:
1.社会保障和就业支出(类)634.59 万元,占88.2 %。主要是用于人力资源和社会保障管理事务支出及机关事业单位基本养老保险缴费支出。
2.卫生健康支出(类) 28.41 万元,占 4 %。主要是用于职工医疗保险费支出。
3. 农林水支出(类) 1.75 万元,占 0.2 %。主要是用于巩固脱贫衔接乡村振兴支出。
4.住房保障支出(类) 54.36 万元,占 7.6 %。主要是用于职工住房公积金支出。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 698.41万元,支出决算为 719.12 万元,完成年初预算的 103 %。其中:
1.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项)。年初预算为 560.32 万元,支出决算为 559.81 万元,完成年初预算的 99.9 %,基本完成年初预算。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。年初预算为 0 万元,支出决算为 9.84 万元,支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因:此项支出为2023年度发放了本单位退休人员本年度单列基础绩效工资和单列考核绩效工资清算金额。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为 60.34 万元,支出决算为 62.69 万元,完成年初预算的 103.9 %,支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因:一是人员增减变化,二是机关事业养老保险基数上调。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为 0 万元,支出决算为 2.25 万元,支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因:一是人员增减变化,二是2023年度有退休人员职业年金记实。
5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为 20.3 万元,支出决算为 28.41 万元,完成年初预算的140%,支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因:一是人员增减变化,二是医疗保险基数上调。
6.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)。年初预算为 0 万元,支出决算为 1.75 万元,支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因:黄瑞斌2023年度下半年乡村振兴驻村补助转到本单位发放。
7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为 57.45 万元,支出决算为 54.36 万元,完成年初预算的 95 %,支出决算数大于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因:一是人员的增减变动,二是本单位工人身份职工转为干部身份,这些人的工资标准下降,住房公积金标准也随之下调。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出 688.98 万元,其中:
人员经费 643.3 万元,主要包括:基本工资140.15万元、津贴补贴64.13万元、奖金42.03万元、伙食补助费5.35万元、绩效工资184.83万元、机关事业单位基本养老保险缴费71.41万元、职业年金缴费2.25万元、职工基本医疗保险缴费29.83万元、其他社会保障缴费3.08万元、住房公积金61.29万元、其他工资福利支出15.6万元、退休费11.84万元、奖励金11.51万元。
公用经费 45.68 万元,主要包括:办公费2.61万元、印刷费0.41万元、手续费0.01万元、电费2.21万元、邮电费0.88万元、差旅费0.39万元、维修(护)费0.1万元、委托业务费0.4万元、工会经费15.13万元、福利费11.61万元、其他交通费用5.03万元、其他商品和服务支出6.88万元、办公设备购置0.03万元。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为 1.05 万元,支出决算为 1.05 万元,完成全年预算的 100 %。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国(境)费全年预算为 0 万元,支出决算为 0万元,完成全年预算的 0 %。
全年支出涉及出国(境)团组 0 个,累计 0 人次,
2.公务用车购置及运行费全年预算为 1.05 万元,支出决算为 1.05 万元,完成全年预算的 100 %;
(1)公务用车购置费支出 0 万元。本年度购置(更新)公务用车 0 辆。
(2)公务用车运行费支出 1.05 万元,主要用于社保稽核车辆的保险、加油及维修服务。截至2023年12月31日,开支财政拨款的公务用车保有量 为 1 辆。
3.公务接待费全年预算为 0 万元,支出决算为 0万元,完成全年预算的 0 %,其中:
外宾接待支出 0 万元。2023年度共接待来访团组 个, 0 人次(不包括陪同人员)。
国内公务接待支出 0 万元,。2023年度共接待国内来访团组 0 个, 0 人次(不包括陪同人员)。
十、机关运行经费支出说明
本单位为事业单位,无机关运行经费。
十一、政府采购支出说明
本单位2023年度政府采购支出总额6.2万元,其中:政府采购货物支出5.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.72万元。授予中小企业合同金额6.2万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额6.2万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年 12月31日,单位共有车辆1辆,其中,副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆;单位价值 100 万元以上设备0台(套)。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求,本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及项目1个,资金25万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。
从评价情况来看,组织对“社会保险经办工作经费”这个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出25万元,政府性基金预算支出0万元。其中,对“社会保险经办工作经费”项目委托部内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看,预算支出30万元,实际执行数25万元,执行率83.3%,年初目标值总分100分,实际完成值得分96.67分。
(二)部门决算中项目绩效自评结果。
本单位今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果(涉密项目除外)。
“社会保险经办工作经费”项目绩效自评综述:
1. 项目全年预算数为30万元,执行数为25万元,完成预算83.3%。主要产出和效益:一是各项产出指标实际完成值均达到年初目标;二是各项效益指标实际完成值均达到年初目标。发现的问题及原因:一是财政资金紧张,各党政机关推行过紧日子,2023年度30万元的项目财政实际拨付25万元。二是线上缴费更加方便快捷,网上申报核定已全面推广,网办业务覆盖面扩大以及平台转移的使用,需要打印的纸质凭证越来越少,需要邮寄的资料也越来越少,办公费、印刷费、邮寄费相对减少;三是节能降耗,公务用车运行维护费、办公费用也相对减少。下一步改进措施:一是社会管理和公共服务的各个环节标准要不断完善;二是服务对象满意度还要不断提升,树立良好的社会管理和公共服务形象。
2.社会保险经办工作经费项目,项目属性为持续性项目,项目类型为常年性项目。此项目预算执行情况(20分):预算数30万元,实际执行数25万元,执行率83.3%,得分16.67分;成本指标(10分),包含经济成本指标、社会成本指标、生态环境成本指标,实际完成值均达到年初目标值,得分10分;产出指标(30分),包含数量指标、质量指标、时效指标各,实际完成值均达到年初目标值,得分30分;效益指标(35分),包含经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标,实际完成值均达到年初目标值,得分35分;满意度指标(5分),包含服务对象满意度指标、公众满意度指标、联系部门满意度指标,实际完成值均达到年初目标值,得分5分。总得分96.67分。附件:《项目支出绩效自评表》。
(三)绩效评价结果应用情况。
部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。
部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。
十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门(单位)参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。
本单位2023年度无财政专项支出、专项转移支付支出。
第四部分 其他需要说明的情况
本单位无其他需要说明的情况。
第五部分 名词解释
(一)一般公共预算财政拨款收入:指区级财政一般公共预算当年拨付的资金。
(二)政府性基金预算财政拨款收入:指区级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
(三)国有资本经营预算财政拨款收入:指区级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
(四)上级补助收入:指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(五)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
(六)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(七)其他收入:指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
(八)使用非财政拨款结余和专用结余:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额,以及使用专用结余安排支出的金额。
(九)年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。
(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)
1.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项):是国家或社会对社会保险实行行政性、事业性管理的职能机构。
2.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项):主要用于其他人力资源和社会保障管理事务方面的支出。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):用于机关事业单位缴纳养老保险的支出。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项):用于事业单位离退休人员的支出。
5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):用于事业单位医疗保障方面的支出。
6.农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项):用于其他巩固脱贫衔接乡村振兴方面的支出。
7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。
(十一)结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
(十二)年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。
(十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
(十五)经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十六)“三公”经费:纳入区级财政预决算管理的“三公”经费,是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(十七)机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十八)其他专用名词。
无
第六部分 附件
一、2023年度孝南区社会保险基金结算稽核局整体绩效评价自评表或(报告)
本单位为二级单位,无整体绩效评价报告。
二、2023年度社会保险经办工作经费项目绩效评价自评表或(报告)